Un reclamo de devolución del IVA ante la Dian destapó un presunto entramado criminal de la cadena de ropa interior Lili Pink, intervenida por la Fiscalía por posible contrabando y lavado de activos. Este caso ha generado dudas entre los contribuyentes sobre si solicitar la devolución del IVA puede ponerlos bajo la lupa de la entidad tributaria.
¿Qué pasó con Lili Pink y la devolución del IVA?
La solicitud de devolución del IVA realizada por Lili Pink en 2022 encendió las alarmas sobre la procedencia de sus declaraciones. Christian Quiñónez, exsubdirector de Fiscalización de la Dian, confirmó a Caracol Radio que la empresa pidió la devolución del IVA del año gravable 2021. “El punto en el que Lili Pink empieza este proceso es porque pide devolución del IVA. Seguramente sin ese trámite hubiese pasado desapercibido”, afirmó. La investigación reveló que había empresas de Fast Moda cuyos proveedores no existían, lo que derivó en un caso de contrabando y lavado de activos por más de 730.000 millones de pesos.
¿Investiga la Dian a quienes piden devolución de IVA?
Expertos consultados por Portafolio señalan que cuando una persona natural o jurídica solicita cualquier tipo de devolución de impuestos, la Dian revisa si procede. “Entran a revisar, por ejemplo, en el caso del IVA, si el contribuyente pide devolución, verifican que las facturas queden en cero. En esa revisión pueden encontrar otras cosas”, explicó un experto anónimo. Luis Fernando Calderón, director del programa de Contaduría Pública de la Universidad de San Buenaventura, aclaró que “la devolución de IVA es un derecho cuando el saldo es real. Al pedirla, la Dian puede verificar la procedencia y pedir soportes si hay inconsistencias. Incluso puede suspender el trámite hasta 90 días para investigar”.
¿Debo temer una sanción por pedir devolución de IVA?
No necesariamente. La solicitud no es indebida ni genera sanción automática. Sin embargo, si la Dian detecta irregularidades, puede iniciar un proceso de fiscalización. En el caso Lili Pink, el sistema ‘El Ojo de la Dian’ detectó accesos irregulares a bases de datos tributarias desde 2022, lo que llevó a identificar empresas ficticias y facturación irregular. La Fiscalía realizó allanamientos y medidas de extinción de dominio.
Consejos para solicitar devolución de IVA sin problemas
- Asegúrese de que el saldo a favor esté bien liquidado y soportado con facturas válidas.
- Mantenga todos los soportes contables y tributarios en orden.
- Responda oportunamente a cualquier requerimiento de la Dian.
En conclusión, pedir devolución de IVA puede activar una revisión de la Dian, pero si todo está en regla, no hay motivo de preocupación. El caso Lili Pink muestra que la entidad actúa cuando hay indicios de fraude, no contra contribuyentes cumplidos.
